Uma empresa brasileira recebe dinheiro do exterior em três passos: emite a invoice (fatura comercial) para o cliente lá fora, recebe os valores em moeda estrangeira e faz o fechamento de câmbio com uma instituição autorizada pelo Banco Central, que converte para reais e credita na conta PJ. Toda operação é formalizada por um contrato de câmbio, e a tributação depende se é exportação de bens ou de serviços.
Neste guia você vê o passo a passo completo, os custos (IOF e spread), os impostos envolvidos, os prazos do Banco Central e como reduzir o que você paga para receber do exterior.
O que significa receber dinheiro do exterior como PJ?
Receber dinheiro do exterior como pessoa jurídica é trazer para o Brasil, de forma legal e formalizada, valores pagos por um cliente ou parceiro fora do país, seja por uma exportação de produtos, prestação de serviços, comissão ou investimento.
Diferente de uma transferência entre contas no Brasil, esse dinheiro chega em moeda estrangeira (dólar, euro, yuan) e precisa ser convertido em reais por meio de uma operação de câmbio, conduzida por uma instituição autorizada a operar câmbio pelo Banco Central do Brasil.
Quais os passos para receber um pagamento internacional?
- Emita a invoice (fatura comercial) com os dados da operação, valor, moeda e seus dados bancários internacionais.
- Receba os valores em moeda estrangeira, enviados pelo seu cliente via transferência internacional (SWIFT) ou plataforma de pagamento.
- Faça o fechamento de câmbio com a instituição autorizada, que define a taxa e formaliza o contrato.
- A conversão para reais acontece pela cotação acordada, descontados os custos da operação.
- O valor em reais é creditado na sua conta PJ, pronto para usar no caixa da empresa.
Na Sudeste, da chegada da moeda ao crédito em reais na conta PJ, a liquidação é rápida: você acompanha cada etapa pelo app.
O que é fechamento de câmbio e por que ele é obrigatório?
O fechamento de câmbio é o momento em que a taxa de conversão é travada e a operação é registrada. Ele é obrigatório porque toda entrada de moeda estrangeira no Brasil deve ser feita por uma instituição autorizada e formalizada em contrato de câmbio, conforme a Lei nº 14.286/2021 (novo marco legal do câmbio) e a Resolução BCB nº 277/2022.
O novo marco simplificou o processo: não existe mais um modelo único e burocrático de contrato: exige-se apenas um conjunto de informações mínimas e o consentimento do cliente. Na prática, isso deixou o câmbio mais rápido e barato para o exportador.
Quanto custa receber dinheiro do exterior?
O custo de receber do exterior tem dois componentes principais: o IOF (imposto) e o spread de câmbio (a margem da instituição sobre a cotação real). Veja como cada um pesa:
| Componente | O que é | Faixa típica de mercado |
|---|---|---|
| Cotação comercial | Taxa real da moeda no mercado | Referência (PTAX) |
| Spread de câmbio | Margem da instituição sobre a cotação | Banco tradicional ~3% a 6% · banco de câmbio/fintech ~0,5% a 1,5% |
| IOF | Imposto sobre operações de câmbio | Varia conforme a operação e a alíquota vigente |
| Tarifa fixa | Custo operacional por remessa | Varia por instituição |
As faixas acima são referências de mercado. Sempre consulte as cotações e condições vigentes antes de fechar a operação.
Qual o IOF no recebimento de exportação?
A alíquota de IOF depende do tipo de operação e é definida por norma do governo, podendo mudar ao longo do tempo. Historicamente, a exportação de bens tem tratamento mais favorável. Por isso, confirme sempre a alíquota vigente na data da operação junto à sua instituição e ao seu contador.
O que é spread de câmbio e quanto ele pesa?
O spread é a diferença entre a cotação real (comercial) e a taxa que você efetivamente recebe. É a principal forma de remuneração no câmbio, e onde mais se perde dinheiro sem perceber. Numa exportação de US$ 50.000, a diferença entre um spread de 5% e um de 1% pode passar de R$ 10.000. Entenda em detalhe no nosso guia sobre spread de câmbio.
Quais impostos a empresa paga sobre o que recebe do exterior?
A tributação depende do que foi vendido:
- Exportação de bens: geralmente conta com incentivos (imunidades e isenções) para tornar o produto brasileiro mais competitivo lá fora.
- Exportação de serviços: costuma ter isenção de PIS/Cofins quando o resultado se verifica no exterior, mas há regras de ISS e de comprovação.
A conversão dos valores para fins fiscais segue a taxa do contrato de câmbio. Por isso, manter a documentação (invoice, contrato de câmbio, nota fiscal) organizada é essencial. Confirme o enquadramento da sua operação com seu contador.
Quais os prazos para fechar o câmbio depois do embarque?
Após a exportação, há um prazo regulatório para o ingresso e o fechamento de câmbio dos valores recebidos, definido pela regulamentação do Banco Central. O recomendado é alinhar o fechamento ao seu fluxo de caixa e à cotação, sem deixar para a última hora, e confirmar o prazo vigente para o seu tipo de operação.
Banco, corretora ou fintech: onde receber pagamento do exterior?
| Canal | Custo típico (spread) | Conta PJ integrada | Mesa de câmbio |
|---|---|---|---|
| Banco tradicional | Alto (~3% a 6%) | Sim | Sim |
| Corretora de câmbio | Médio (~1% a 3%) | Nem sempre | Sim |
| Fintech de câmbio (ex.: Sudeste) | Baixo (~0,5% a 1,5%) | Sim | Sim |
O ideal para um exportador é ter a conta PJ e o câmbio no mesmo lugar: menos fricção, taxa transparente e o dinheiro caindo direto no caixa.
Perguntas frequentes
Preciso de contrato de câmbio para receber do exterior? Sim. Toda operação de câmbio é formalizada em contrato, conforme a Lei nº 14.286/2021. A instituição autorizada cuida da formalização.
Posso receber em dólar e manter em dólar? Depende do produto contratado. No recebimento de exportação, o padrão é a conversão para reais via câmbio comercial.
Quanto tempo leva para o dinheiro cair? Após o fechamento de câmbio, a liquidação em instituições digitais costuma ser rápida: você acompanha o status pelo app.
Qual a diferença entre câmbio comercial e turismo? O câmbio comercial é usado em operações empresariais (exportação/importação) e costuma ter taxa melhor. Veja em câmbio comercial: o que é.
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Conteúdo informativo, vigente em junho/2026. Alíquotas, prazos e regras tributárias mudam. Confirme com seu contador e nas fontes oficiais (Banco Central, Receita Federal, MDIC) antes de operar.